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逾期率与不良率：关键金融指标的深度解析与作用因素探讨
在金融领域逾期率与不良率是量金融机构信贷风险的两个关键指标。它们反映了金融机构在贷款管理中的风险控制能力对金融市场的稳定与发展具有关键意义。本文将从逾期率与不良率的定义、剪刀差公式、区别与关系等方面实行深度解析，并探讨逾期率与不良率高的起因。
一、逾期率与不良率的概念及剪刀差公式
1. 逾期率：逾期率是指贷款逾期未还的比例，它是量贷款风险的一个关键指标。逾期率的计算公式为：逾期率 = 逾期贷款金额 / 贷款总额 × 100%。
2. 不良率：不良率是指不良贷款（涵次级、可疑、损失类贷款）占总贷款的比例。不良率的计算公式为：不良率 = 不良贷款金额 / 贷款总额 × 100%。
3. 剪刀差公式：逾期率与不良率剪刀差是指逾期率与不良率之间的差距。剪刀差公式为：剪刀差 = 逾期率 - 不良率。
二、逾期率与不良率的区别
1. 涵范围：逾期率仅反映贷款逾期未还的情况，而不良率则涵了逾期未还、已发生损失或可能发生损失的贷款。
2. 计算方法：逾期率的计算以逾期贷款金额为依据而不良率的计算则以不良贷款金额为依据。
3. 风险程度：逾期率较高可能意味着贷款风险较大，但并不一定表示贷款已发生损失；而不良率较高则意味着贷款已发生损失或可能发生损失。
三、逾期率与不良率的关系
逾期率与不良率之间存在一定的关联性。一般对于逾期率越高，不良率也越高。但二者并非完全同步因为逾期贷款中有一部分可能通过等手恢复正常还款，从而减少不良率。
四、逾期率与不良率高的起因
1. 宏观经济环境：宏观经济环境的变化对逾期率与不良率产生必不可少作用。在经济增速放缓、市场需求减弱的背景下，企业盈利能力下降，可能致使贷款逾期和不良贷款增加。
2. 信贷政策调整：信贷政策的调整会影响金融机构的信贷表现。如信贷政策收紧，可能引发贷款审批条件增进，从而减低逾期率与不良率；反之，信贷政策放松可能造成逾期率与不良率上升。
3. 贷款审批不严：贷款审批环节的漏洞可能造成高风险贷款投放从而增加逾期率与不良率。
4. 贷后管理不足：贷后管理是保障贷款安全的必不可少环节。贷后管理不足可能引发贷款逾期和不良贷款的增加。
5. 金融创新与风险防范：金融创新在增强金融服务效率的同时也可能带来新的风险。如金融科技产品的快速发展，可能造成贷款审批和风险管理的不完善，从而增加逾期率与不良率。
五、结论与建议
1. 加强信贷风险管理：金融机构应加强信贷风险管理提升贷款审批品质，保障贷款安全。
2. 完善贷后管理制度：金融机构应建立健全贷后管理制度，加强对贷款风险的实时监控，及时发现和处置逾期贷款。
3. 调整信贷政策：在宏观经济环境变化时，金融机构应依据实际情况调整信贷政策，以减少逾期率与不良率。
4. 加强金融创新与风险防范：金融机构在推进金融创新的同时要注重风险防范，保障金融产品的安全性和合规性。
5. 完善金融监管：金融监管部门应加强对金融机构的监管，促其加强信贷风险控制能力，保障金融市场的稳定发展。
逾期率与不良率作为金融领域的关键指标，对金融机构的风险管理具有要紧意义。通过深度解析逾期率与不良率的概念、剪刀差公式、区别与关系，以及影响因素，有助于金融机构更好地识别和控制信贷风险为金融市场的稳定与发展提供有力保障。